Zastanawiasz się, jak mógłbyś zakończyć umowę leasingu przed czasem w możliwie najmniej bolesny sposób? Wiele zależy od tego, czy zamierzasz połączyć zakończenie leasingu z jednoczesnym wykupem przedmiotu, czy też chcesz się go po prostu pozbyć... Jest kilka rozwiązań, ale też trochę ograniczeń – sprawdź, jakie masz możliwości.
Krótko: Zakończenie umowy leasingu
- Istnieje możliwość oddania przedmiotu leasingu finansującemu.
- Po zwrocie leasingodawca naliczy sobie pozostałe do końca umowy zdyskontowane raty. Należność ta zostanie pomniejszona o wartość zwróconego przedmiotu.
- Lepszym rozwiązaniem od zwrócenia przedmiotu leasingodawcy może być cesja umowy lub podnajęcie przedmiotu leasingu.
- Dobrym wyjściem może być także wcześniejszy wykup, ale nie zawsze jest on możliwy (np.: umowa leasingu samochodu musi trwać min. 2 lata).
- Jeśli GAP kupiłeś na własną rękę, przy wcześniejszym zakończeniu leasingu odzyskasz proporcjonalną część składki za niewykorzystany okres.
Spis treści
Zakończenie leasingu przed czasem połączone z wcześniejszym wykupem przedmiotu
Wcześniejszy wykup przedmiotu jest prawdopodobnie najkorzystniejszym sposobem zakończenia leasingu przed czasem. Leasingobiorca staje się w ten sposób właścicielem przedmiotu leasingu i może nim dowolnie dysponować, a więc choćby sprzedać na wolnym rynku.
Pod warunkiem jednak, że dysponuje on wystarczającymi środkami finansowymi, aby móc zrealizować wcześniejszy wykup. Chcąc dokonać takiej operacji, trzeba się liczyć z tym, że leasingodawca będzie wymagał zapłaty pozostałych do końca (a jeszcze niezapłaconych) rat leasingu pomniejszonych o część oprocentowania, a także kwoty wykupu ustalonej w momencie zawierania umowy. Większość finansujących naliczy także opłatę manipulacyjną za przedterminowe zakończenie leasingu. Bardziej szczegółowo na ten temat w artykule: Sprawdź jak rozliczą ci przedwcześnie zakończoną umowę
Jednak wcześniejszy wykup nie zawsze jest możliwy, a raczej nie zawsze ma ekonomiczny sens. Wszystko dlatego, że przepisy podatkowe wymagają, żeby umowa leasingu operacyjnego trwała minimum 40% okresu amortyzacji środka trwałego, którego dotyczy. Oznacza to, że umowa leasingu samochodów osobowych oraz ciężarowych trwać musi minimum dwa lata. Natomiast ciągników siodłowych, naczep oraz większości maszyn i urządzeń – nawet minimum trzy lata. Przed upływem tego okresu przedmiot można wykupić jedynie za jego rzeczywistą wartość rynkową. Jeśli będzie ona dużo wyższa niż pozostałe do końca należności leasingowe, to taki zabieg zwyczajnie nie będzie opłacalny.
Pozostanie „przemęczyć się” do momentu osiągnięcia minimalnego czasu leasingu, ewentualnie – jeśli komuś zależy jednak na możliwie szybkim pozbyciu się przedmiotu – można zastanowić się nad cesją (o tym w dalszej części artykułu).
Zakończenie umowy i zwrot przedmiotu do leasingodawcy
Istnieje także możliwość „oddania” przedmiotu finansującemu praktycznie w każdym momencie trwania leasingu. Jednak jest to raczej rozwiązanie ostateczne – przede wszystkim dlatego, że może być najmniej korzystne finansowo, a w niektórych przypadkach nawet bardzo kosztowne.
Tutaj także – podobnie jak przy wcześniejszym wykupie opisanym w poprzednim akapicie – leasingodawca zażąda pozostałych do końca leasingu rat i ustalonego wykupu. Wyliczoną w ten sposób kwotę pomniejszy o cenę uzyskaną ze sprzedaży zwróconego środka trwałego na rynku wtórnym.
Problem w tym, że większość firm leasingowych sprzedaje zwrócone (a także zwindykowane) przedmioty dość… nieumiejętnie, co bardzo często skutkuje uzyskaniem kwot znacznie niższych od ich realnej wartości rynkowej.W ten sposób po ostatecznym rozliczeniu może czasem okazać się, że leasingodawca będzie wymagał dopłaty. Jest to możliwe zwłaszcza w sytuacjach, kiedy przedmiot leasingu stracił wiele ze swojej początkowej wartości, jest zaniedbany, uszkodzony itd. Z koniecznością dopłaty powinni liczyć się także leasingobiorcy, którzy wybrali wariant umowy z niską opłatą wstępną i/lub długim okresem leasingu.
Warto przy tym wspomnieć, że najczęściej nie działa to w drugą stronę. Większość leasingodawców, zapisami w umowie i OWUL (ogólnych warunkach umowy leasingu), zwalnia się z obowiązku ewentualnego zwrotu kwoty, jeśli rozliczenie wychodzi na korzyść leasingobiorcy – dlatego już na etapie wyboru finansującego należy sprawdzić, jakie stosuje on praktyki związane z rozliczeniem wcześniej zakończonej umowy.
Pomyśl o cesji umowy
Korzystniejszym rozwiązaniem od zwracania niechcianego przedmiotu leasingu finansującemu może być cesja. Za zgodą finansującego leasingobiorca może scedować prawo do swojej umowy leasingu innej firmie, zainteresowanej pozyskaniem w ten sposób danego środka trwałego. Wówczas „stary” leasingobiorca może też uzyskać wynagrodzenie od „nowego” leasingobiorcy (tzw. odstępne). Jest to już kwestia negocjacji i ustaleń pomiędzy cedentem i cesjonariuszem.
Cesja może być także „jedynym” sposobem pozbycia się niechcianego już przedmiotu, kiedy niemożliwy jest jeszcze jego wcześniejszy wykup. Chodzi tu o opisaną w pierwszym akapicie sytuację nieprzekroczenia 40% okresu amortyzacji. Więcej informacji znajdziesz w obszernym poradniku: Cesja leasingu - wszystko o przejęciu umowy
Może podnajmij?
Innym rozwiązaniem może być znalezienie firmy lub osoby, która zdecyduje się podnająć przedmiot leasingu. Będzie ona dysponować przedmiotem leasingu, a czynsz dzierżawny pozwoli leasingobiorcy regulować swoje zobowiązania z tytułu rat leasingowych.
Jednak na taką „operację” zgodzić się musi leasingodawca, a także warto zadbać o odpowiednią ochronę ubezpieczeniową (od przewłaszczenia), jeśli podnajmujący okaże się nieuczciwy, tak jak miało to miejsce w tym przypadku.
Co z ubezpieczeniem GAP przy wcześniejszym zakończeniu leasingu?
Jeśli Twój pojazd objęty jest ubezpieczeniem GAP (czyli polisą chroniącą przed utratą wartości pojazdu, np. po szkodzie całkowitej lub kradzieży) i jeżeli kupiłeś GAP na własną rękę, to po wykupie i sprzedaży pojazdu – albo po jego zwrocie do leasingodawcy – możesz wypowiedzieć polisę i otrzymasz proporcjonalny zwrot składki za niewykorzystany okres ochrony. To zresztą jeden z argumentów za tym, żeby GAP kupować samodzielnie, a nie „w racie” u leasingodawcy – samodzielnie kupiona polisa jest zwykle tańsza (GAP fakturowy taniej wyliczysz w naszym kalkulatorze GAP), a przy okazji masz pełną kontrolę nad jej losem po zakończeniu umowy.
Inaczej może wyglądać sytuacja, gdy składka GAP jest „wszyta” w ratę leasingową. Wtedy zasady ewentualnego zwrotu zależą od ustaleń między leasingodawcą a ubezpieczycielem – i nie ma co ukrywać, bywa z tym różnie. Warunki znajdziesz w umowie i OWU polisy.
Pytania i odpowiedzi – wcześniejsze zakończenie leasingu
Czy mogę po prostu przestać płacić raty i oddać samochód?
Nie – to najgorszy możliwy scenariusz. Leasingodawca wypowie Ci umowę z Twojej winy, zwindykuje przedmiot i doliczy do rozliczenia koszty windykacji, a zwindykowane pojazdy sprzedawane są zwykle za kwoty niższe, niż uzyskałbyś sam. Jeśli nie stać Cię na raty, zawsze najpierw skontaktuj się z leasingodawcą i szukaj rozwiązania polubownego.
Czy mogę wykupić samochód z leasingu operacyjnego już po roku?
Formalnie tak, ale wyłącznie za jego rzeczywistą wartość rynkową, co zwykle jest nieopłacalne. Warto wiedzieć, że ograniczenie 40% okresu amortyzacji dotyczy tylko leasingu operacyjnego – w leasingu finansowym nie ma minimalnego okresu trwania umowy.
Czy leasingodawca może odmówić wcześniejszego zakończenia umowy?
Tak, może – umowa leasingu jest zawierana na czas określony i jej skrócenie to dobra wola finansującego. W praktyce większość firm się zgadza, ale warunki i wysokość opłaty manipulacyjnej znajdziesz w tabeli opłat i prowizji (TOiP), którą warto przejrzeć jeszcze przed podpisaniem umowy.
Czy dostanę zwrot składki GAP, jeśli zakończę leasing przed czasem?
Tak, jeśli polisę GAP kupiłeś samodzielnie – po sprzedaży lub zwrocie pojazdu otrzymasz proporcjonalny zwrot składki za niewykorzystany okres. Gorzej, gdy GAP masz doliczony do rat leasingowych: wtedy wszystko zależy od zapisów umowy. Szczegóły opisujemy w akapicie o ubezpieczeniu GAP.
Ile mogę zarobić na odstępnym przy cesji leasingu?
To zależy od relacji między spłaconym kapitałem a aktualną wartością przedmiotu – jeśli spłaciłeś więcej, niż przedmiot stracił na wartości, masz mocny argument do negocjacji odstępnego. Pamiętaj, że odstępne to normalny przychód z działalności, który dokumentujesz fakturą.
Co zrobić, gdy problemy z płatnością rat są tylko przejściowe?
Zamiast kończyć umowę, poproś leasingodawcę o tzw. wakacje leasingowe (czasowe zawieszenie rat) albo o wydłużenie okresu umowy, które obniży wysokość raty. To standardowe rozwiązania i finansującemu zwykle bardziej opłaca się na nie przystać, niż przejmować i sprzedawać przedmiot.
Czy przy zwrocie przedmiotu mogę wskazać własnego kupca?
Część leasingodawców na to pozwala i zdecydowanie warto o to zabiegać. Sam najpewniej sprzedasz przedmiot drożej, niż zrobi to firma leasingowa na aukcji poleasingowej, a każda złotówka wyższej ceny sprzedaży bezpośrednio pomniejsza kwotę Twojego rozliczenia.
Dobrze zaplanuj okres leasingu
Jak widać, nie jest tak łatwo przerwać umowę leasingu przed czasem. Nie da się też zwrócić przedmiotu leasingu i zwyczajnie „rozejść do domów”. Taką decyzję trzeba podejmować po analizie własnego przypadku i możliwości. Najlepiej jednak zawierać umowę leasingu ze świadomością, że powinna ona być zrealizowana w założonym w umowie terminie, albo chociaż w okresie 40% normatywnej amortyzacji środka trwałego będącego przedmiotem umowy (czyli min. 2 lata dla pojazdów i min. 3 lata dla większości sprzętu). A jeśli po zakończeniu obecnej umowy planujesz kolejny leasing – tym razem lepiej dopasowany – porównasz oferty wielu firm w jednym miejscu, korzystając z naszej Wyszukiwarki Leasingu.
Wyszukiwarka ofert leasingowych
Skontaktuj się z najlepiej ocenianymi leasingodawcami,
otrzymaj od nich oferty leasingu
i w prosty sposób wybierz tańsze finansowanie
Komentuj i czytaj komentarze do tego artykułu na forum: Czy w każdej chwili mogę zrezygnować z leasingu? >
Autor: Michał Krupiński
Jestem wydawcą i współzałożycielem FmLeasing.pl, w branży leasingowej od 2000 roku. Specjalizuję się w analizie ofert leasingowych i produktów oferowanych przez branżę, podatkowych i prawnych aspektach finansowania firmowych aktywów, oraz ubezpieczeniach w leasingu. Reprezentuję stronę leasingobiorcy — piszę o tym, jak wybrać leasing oraz ubezpieczenia mu towarzyszące i nie przepłacić.
Chętnie odpowiem na pytania dotyczące niniejszej publikacji. Kontakt i więcej informacji o mnie na stronie: Michał Krupiński
